Всякое разное
Все инструменты

Калькулятор зарплаты

Сколько придёт на руки, сколько удержат НДФЛ и сколько за вас платит работодатель - с вычетами, авансом и районным коэффициентом, по правилам 2025 и 2026 годов.

Зарплата

По ней считаются выбранный месяц, итоги за год и взносы работодателя

Год
Что известно
₽

До вычета НДФЛ: оклад и ежемесячные надбавки

₽

Квартальная, годовая или разовая - в месяце выплаты

Зарплата за год

Премии, повышение или неполный год - введите зарплату по месяцам

Норма рабочих дней и аванс - по производственному календарю России или региона

Расчёт за месяц и год

из 22

Пусто - весь месяц по производственному календарю

₽

Примерно - зарплата за январь-август. Работали не весь год или у другого работодателя - впишите из расчётного листка: от дохода зависят ставка НДФЛ и вычет на детей

Вычеты

Уменьшают сумму, с которой удерживают НДФЛ. Работодатель даёт их по заявлению или по уведомлению из налоговой

вычета на детей нет

Вычет на детей: 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и следующих - на эту сумму уменьшается облагаемая зарплата. Действует, пока доход с начала года не больше 450 000 ₽ (ст. 218 НК РФ)

На руки за сентябрь

87 000 ₽

Начислено 100 000 ₽, НДФЛ 13% - 13 000 ₽

Аванс за 1-15 сентября
43 500 ₽
Вторая часть
43 500 ₽

НДФЛ удерживают с каждой выплаты: с аванса - 6 500 ₽, со второй части - 6 500 ₽

Начислено за 2026 год
1 200 000 ₽
НДФЛ за год
156 000 ₽
На руки за год
1 044 000 ₽
Средняя ставка НДФЛ
13%
Работодатель платит сверх зарплаты30 200 ₽ за сентябрь

Из них пенсионное - 21 840 ₽, медицинское - 5 490 ₽, социальное - 2 670 ₽ (ст. 146 БК РФ), травматизм - 200 ₽. За год - 362 400 ₽: сотрудник обходится компании в 1 562 400 ₽, из них НДФЛ и взносы - 33,2%.

На руки 66,8%НДФЛ 10%Взносы 23,2%

Таблица по месяцам

Зарплата по месяцам 2026 года

НДФЛ - нарастающим итогом с января, в полных рублях. Выбранный месяц подсвечен

МесяцНачисленоВычетыНДФЛНа рукиВзносы работодателя
январь100 000-13 00087 00030 200
февраль100 000-13 00087 00030 200
март100 000-13 00087 00030 200
апрель100 000-13 00087 00030 200
май100 000-13 00087 00030 200
июнь100 000-13 00087 00030 200
июль100 000-13 00087 00030 200
август100 000-13 00087 00030 200
сентябрь100 000-13 00087 00030 200
октябрь100 000-13 00087 00030 200
ноябрь100 000-13 00087 00030 200
декабрь100 000-13 00087 00030 200
Итого1 200 000-156 0001 044 000362 400

Как считается зарплата на руки

На руки - начисленная зарплата минус НДФЛ. Налог считают нарастающим итогом с 1 января: 13% до 2,4 млн ₽ за год, 15% - до 5 млн ₽, 18% - до 20 млн ₽, 20% - до 50 млн ₽, 22% - сверх 50 млн ₽ (ст. 224 НК РФ). Поэтому с высокой зарплатой к концу года на руки приходит меньше.

Вычеты уменьшают сумму, с которой берут налог: на детей - 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго и 6 000 ₽ на третьего и следующих, пока доход с начала года не больше 450 000 ₽ (ст. 218 НК РФ). Имущественный и социальный вычет работодатель даёт по уведомлению из налоговой (ст. 220 НК РФ): пересчитывает налог с начала года и возвращает удержанный сверх нужного (ст. 231 НК РФ).

Районный коэффициент и северная надбавка облагаются отдельно: 13%, а с суммы больше 5 млн ₽ за год - 15% (п. 1.2 ст. 224 НК РФ). Аванс - обычно за первую половину месяца. НДФЛ удерживают с каждой выплаты, и с аванса тоже: зарплата считается доходом в день выплаты (ст. 223 НК РФ). Норма рабочих дней - по производственному календарю.

Сверх зарплаты работодатель платит страховые взносы - 30%, а с выплат больше 2 979 000 ₽ за 2026 год - 15,1% (ст. 425 НК РФ). Малый бизнес из перечня Правительства, у которого доходы от этих видов деятельности - не меньше 70%, платит 15% с части зарплаты сверх полутора МРОТ (ст. 427 НК РФ). Как единый тариф делится между пенсионным, медицинским и социальным страхованием - в ст. 146 БК РФ.

Частые вопросы

Как посчитать зарплату на руки?

Вычтите из начисленной зарплаты НДФЛ. С оклада 100 000 ₽ удержат 13% - 13 000 ₽, на руки 87 000 ₽. Налог считают нарастающим итогом с 1 января, поэтому с высокой зарплатой к концу года ставка растёт (ст. 224 НК РФ).

С какой зарплаты НДФЛ 15% в 2026 году?

Когда доход с начала года превышает 2 400 000 ₽ - это 200 000 ₽ в месяц. По 15% облагается только сумма сверх порога. Вся шкала: 13% до 2,4 млн ₽ за год, 15% - до 5 млн ₽, 18% - до 20 млн ₽, 20% - до 50 млн ₽, 22% - сверх 50 млн ₽ (ст. 224 НК РФ). В доход с начала года входят и премии, и отпускные - их посчитает калькулятор отпускных.

Что такое вычет на детей и сколько он даёт?

Это не деньги на руки, а сумма, на которую уменьшается облагаемая зарплата: 1 400 ₽ на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и следующих, на ребёнка с инвалидностью - ещё 12 000 ₽. С одним ребёнком НДФЛ меньше на 182 ₽ в месяц: с оклада 100 000 ₽ на руки 87 182 ₽ вместо 87 000 ₽. Вычет действует, пока доход с начала года не больше 450 000 ₽ - при таком окладе до мая, и за год НДФЛ меньше на 728 ₽ (ст. 218 НК РФ).

Сколько платит работодатель за сотрудника?

30% от зарплаты - пенсионные, медицинские и социальные взносы, плюс взносы на травматизм от 0,2%. С выплат больше 2 979 000 ₽ за 2026 год - 15,1% (ст. 425 НК РФ). С окладом 100 000 ₽ сотрудник обходится компании в 130 200 ₽ в месяц.

Удерживают ли НДФЛ с аванса?

Да, с 2023 года. Зарплата считается доходом в день выплаты (ст. 223 НК РФ), и налог удерживают с каждой выплаты (ст. 226 НК РФ). Аванс за 1-15 сентября 2026 года при окладе 100 000 ₽ - 50 000 ₽ за 11 рабочих дней из 22: с него удержат 6 500 ₽, на руки 43 500 ₽, остальной налог - со второй части.

Как облагаются районный коэффициент и северная надбавка?

Отдельно от основной зарплаты: 13%, а с суммы больше 5 000 000 ₽ за год - 15% (п. 1.2 ст. 224 НК РФ). Порог 2 400 000 ₽ основной шкалы и лимит вычета на детей считаются без них. Страховые взносы начисляются на всю сумму.

Как получить налоговый вычет через работодателя?

Подайте в налоговую заявление на уведомление о праве на вычет - имущественный за жильё и проценты по ипотеке (ст. 220 НК РФ) или социальный за лечение и обучение (ст. 219 НК РФ). Налоговая сама направит уведомление работодателю. С ним работодатель не удерживает НДФЛ, пока не исчерпан вычет, и возвращает налог, удержанный с начала года (ст. 231 НК РФ). Сколько вычета положено по ипотеке - в ипотечном калькуляторе.

Какой НДФЛ у нерезидентов?

30% со всей зарплаты без вычетов. Работники из стран ЕАЭС, по патенту, высококвалифицированные специалисты и беженцы платят по той же шкале, что и резиденты, но тоже без вычетов (п. 3 и 3.1 ст. 224 НК РФ). Резидент - кто провёл в России не меньше 183 дней за 12 месяцев подряд (ст. 207 НК РФ).

Источники

Законы и постановления - на официальном портале правовой информации, статьи кодексов - в КонсультантПлюс. Ссылки проверены 30.09.2026